贷款是商业银行的主要经营业务。近年来，由于多种原因，商业银行贷款呆账率日趋攀高，这种情况会严重影响商业银行信贷资金的正常周转，大大降低商业银行的资产质量。实践证明，大力压缩逾期贷款，不仅是加速商业银行业务资金周转，提高贷款效益的必然要求，也是调整贷款投放量，大力支持企业改造，促进中央地方经济建设，提高国家经济效益的迫切需要。
一、坚持以贷促收，科学评估，实行综合管理
压缩逾期贷款应以“旧贷不清，新贷不放”为原则，坚持贷款发放与行业、主管部门，与地区，与借款企业“三挂钩”，实行综合管理。
１．加强领导，统一认识。近年来，国有企业深受“三角债”之困，加上市场经济的“冲击”，经济效益明显下降，银行贷款回收困难，而一些部门、企业和个别基层行存在着“重贷轻还”、“重放轻收”的思想，更增加了收贷的难度，所以，必须加强对贷款回收的思想指导，切实把收贷与压逾工作摆到重要的议事日程上来，树立“有收才有贷，收放并重”的经营理念，保证信贷资金的良性循环。
２．加强贷前的调查评估，优化贷款投向，强化项目管理，确保科学决策。贷款管理的最后一个环节，抓好贷款后期回收工作固然十分重要，做得好，在一定程度上还可以弥补先前工作中的不足，但这只是治标，不是治本，根本的办法还是加强贷前调查评估工作。商业银行的所有贷款项目都必须在贷前进行评估审查，坚持审贷分离、科学分工、民主决策的评审原则，并依据贷款管理权限和评估报告审批程序逐级报批。严查违章拆借、人情贷款、低效贷款等不良贷款现象，提高贷款决策水平，优化贷款投向，做好贷后项目管理，促进项目早投产，早见效，确保贷款的按期回收。实践证明，凡是贷款回收工作做得好的地方，在很大程度上是因为贷款项目评估工作做得好，贷后项目管理得好。
３．树立商业意识，优化贷款结构，适时科学调节，提高贷款使用效率。商业银行在做好日常管理工作的同时，应下大功夫在用好用活信贷规模、加速资金周转上做文章。一是贷款规模应实行专项与切块相结合的原则，搞好行业调控、地区调控，优化贷款的地区结构。商业银行应编制好贷款回收计划，年度贷款计划应与年度贷款回收计划密切呼应，分行在每年年初，应根据各行存款比例与固定资产贷款分布情况，以切块的形式，将部分贷款指标下达到基层行，自主发放，灵活调度，增强其商业经营活动。另外，商业银行还应加强贷款指标的调度和调济，掌握贷款企业的季节性，把调整的重点放在企业季节性、临时性贷款需求上，以求解决逾期贷款回收的方法。
４．借用国外商业银行经验，完善贷款方式。商业银行必须以市场为导向，以效益为落脚点，改变过去的被动式贷款，实行市场需要什么就支持什么的主动式贷款。用物质抵押担保与信用担保贷款取代单一的信用担保贷款，用以减少或转嫁贷款风险，降低贷款逾期率，提高信贷资产质量。
二、强化收贷手段，盘活呆滞贷款，加强贷款回收管理
据专家测算，目前商业银行的呆滞贷款至少已占整个银行贷款总量的１５％，因此，强化收贷手段并常抓不懈，努力按期收回贷款本息，是压缩逾期贷款，盘活贷款存量的十分重要的一环。
首先，商业银行应开展“支、帮、促”活动，增强企业还贷能力，促进贷款回收。对面临实际问题而造成偿债困难的企业，商业银行不应简单上门求贷，而应认真分析，区别对待，积极帮助企业出谋划策，以贷促收，促销收贷。具体做法：一是在资金上适当投入，帮助企业复苏生产。对有的贷款企业，通过调查确有转化，发展前景乐观，适时适度投放一些贷款，促进企业提高效益，增强其还贷能力。二是商业银行应发挥银行接触面广、信息灵的优势，为企业“牵线搭桥”，协助企业搞好经营管理，疏通产品销售渠道，压缩资金占用，增强企业还贷能力，促进贷款回收。三是积极配合地方政府和部门，促进债务转移，盘活呆滞贷款。
其次，商业银行要积极争取地方政府和主管部门的支持，用行政手段清收一些难以偿还的逾期贷款。每到企业催收贷款时，商业银行应及时邀请当地政府和主管部门一道参与催收，并将收贷情况及时向当地有关领导反映，争取支持，同时注意密切与财政、税务部门的关系，做到收贷工作立竿见影。
第三，商业银行应建立信贷制裁制度。例如：１． 加收罚息，对逾期贷款根据逾期的时间长短，按不同档次罚息；２． 停止发放部分或全部贷款；３． 提前收回未到期贷款。这样，就可以促使企业清醒地认识到，银行贷款必须按规定使用，必须按期归还，否则企业将失去信用，以后很难再受到银行的支持。
第四，商业银行要坚持依法收货，盘活呆滞贷款。实践证明，对特别难收的赖账户和濒临破产的贷款企业，仅仅依靠行政、经济手段收贷已难以奏效，必须依靠法律手段，依法收贷。商业银行各级行应聘请法律顾问，并与各级法院建立依法收贷的协作关系，对逾期贷款企业依法予以起诉。
第五，加强内部管理机制，强化贷款回收管理。在强化外部收贷措施的同时，商业银行还应进一步加强内部的收贷工作。一是要层层建立科学的贷款回收管理责任制，把信贷计划中确定的贷款回收任务落实到人，做到定项目、定任务、定人员，实行信贷质量高低与信贷人员经济效益挂钩的“三定一挂”，一级抓一级，一级对一级负责，有奖有罚，奖罚分明。二是要强化管理，收放结合，适时调节，紧紧抓住年初、年中、年末三个关键环节，做到年初布置，年中检查，年末平衡，把检查、调度贯穿于全年工作始终。三是要建立考评制度，制定各类考核指标，采取分项积分考核，使贷款管理和回收任务完成的好坏，与评比先进、分配切块指标、安排专项贷款项目结合起来，调动基层行的收贷积极性。
（作者单位：建行湖南省永州市分行）
