近年来，我国反洗钱监管工作力度不断增强,反洗钱工作水平显著提高,但仍然存在诸多现实问题,制约反洗钱监管工作的有效性.现就金融机构开展反洗钱工作面临的突出问题，分析影响和制约洗钱和恐怖融资管控的结构性因素，并对提高反洗钱监管工作有效性提出几点建议.
一、当前金融机构开展反洗钱工作面临的突出问题
反洗钱关系金融业健康发展、国家安全和社会稳定,是当前国际社会的热点和难点问题。我国反洗钱工作经过初期的快速发展后,反洗钱监管有效性不高的问题开始逐渐暴露出来,严重影响和制约了反洗钱的深入推进和整体发展,成为当前反洗钱工作面临的主要矛盾。结合金融机构当前工作实际，突出问题表现在以前几个方面：
（一）、社会公众和相关部门对反洗钱的重要性认识不足。当前，由于对反洗钱工作的宣传不够广泛和深入，社会公众对反洗钱的认识不足。此外，地方政府相关部门因为引资心切，对加强大额资金的流入管理不理解，不积极配合；个别金融机构从自身利益出发，认为建立反洗钱体系要增加成本投入，在同业竞争中丢失客户，从而放松执行反洗钱规章的义务；部分金融机构认为反洗钱与己无关，主观上对反洗钱工作的重要性认识不足；个别基层金融机构认为洗钱多是在大城市，小地方没人洗钱
（二）、客户身份识别、客户尽职调查工作难以有效推进
如何识别客户身份，缺乏有效手段，如何将客户尽职调查履职到位，缺乏明确标准与途径，在实际工作中难免盲从。例如：
“了解你的客户”是反洗钱工作的基本要求。无论是对公客户还是对私客户，在开户时大部分会采用居民身份证作为身份证件，公安联网核查系统的出现，为银行识别客户身份证件的真实性提供了保障。但是，其他合法个人证件难以识别。按照规定，在开立账户时，客户提供的军官证、警官证、外籍护照等也属于合法证件，一方面由于没有配置识别这些证件真实性的辅助设备，另一方面大多数的柜员对这类型证件既不熟悉它的防伪标志也没掌握其识别要点，因此，存在隐性风险；其次，对于对公客户，也仅限于客户开户资料的真实性，对客户的经营状况、关联企业状况、主要资金往来对象、经营范围等信息,由于需要客户配合和工作人员的进一步核实，在工作中存
在困难，很大程度上影响了反洗钱工作的开展。
在银行业开展客户身份识别及尽职调查中，存在客户抵制、不予配合的现象，造成反洗钱工作难以推进；
（三）、员工反洗钱意识和制度执行力有待加强。
从实际工作来看，反洗钱的诸多规定在各层级的学习、贯彻、执行力度参差不齐。一是员工反洗钱意识不强。一些机构反洗钱教育还不够深入，致使部分干部员工对反洗钱意义认识不足，对各项反洗钱相关制度的学习不够深入，业务操作有时凭感觉、凭经验，业务处理较随意，在发展业务与执行反洗钱规定相矛盾时，甚至有时为满足客户的需要而进行一些违规操作。二是制度执行不到位。在反洗钱实际操作中还不时存在不规范的问题，如管理层面布置多，基层网点落实少；又如了解、掌握客户真实信息本应是基层行反洗钱工作的一项重要内容，但由于各种主客观因素，对客户的了解往往限于客户开立账户时应提供的资料，缺乏对客户的经营状况、关联企业、主要资金往来对象、营业范围等的真实了解，客户身份识别和尽职调查工作有时流于形式。
（四）银行员工反洗钱专业能力及银行监控分析技术手段有待提高
当前，商业银行反洗钱专门人才比较缺乏，员工反洗钱的知识及业务技能有待提高，实际操作经验有待进一步积累，同时，反洗钱岗位存在配备力量不足的问题，在基层网点往往一人身兼数职，面对复杂的经济、金融形势及日趋严厉的监管要求，难免力不从心，顾此失彼；银行开发的反洗钱监测分析系统还存在缺陷，在庞大的信息和海量数据面前，还不能充分提供监控分析支持，不能有效弥补人工筛选数据、分析缺陷，给实际操作带来难度。
二、影响和制约洗钱和恐怖融资管控的结构性因素
（一）、反洗钱工作实施主体单一性
《中华人民共和国反洗钱法》明确规定在中华人民共和国境内设立的金融机构和按照规定应当履行反洗钱义务的特定非金融机构履行反洗钱义务，从法律上明确了金融机构反洗钱工作实施主体地位，但对社会公众和各个部门是否应该履行、履行何种义务没有从法律上加以规范。实际上，洗钱、恐怖融资涉及的不仅仅是金融领域，而是涉及社会各阶层、社会经济生活的各个方面，这种反洗钱工作实施主体单一性，容易造成金融机构“单打独斗”局面，导致社会公众漠不关心，各个部门事不关已，不利于反洗钱工作全面、深入有效推进。
（二）、经济金融形势的复杂性
洗钱活动包括毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪，它遍布社会各个阶层、社会经济生活各个方面，关系错综复杂，交易密如蛛网，是洗钱和恐怖融资管控难的客观原因。
（三）、社会公众反洗钱意识淡薄
整个社会还未形成“反洗钱人人有责”的氛围，相当多的公众持有“事不关已”的错误观念，对金融机构反洗钱知识宣传普及表现淡漠，不主动接受，在银行业开展客户身份识别及尽职调查中，存在客户抵制、不予配合的现象，很不利于洗钱和恐怖融资管控有效推进。
（四）、金融机构利益驱动缺乏
金融机构履行反洗钱法规定的义务，履行的是一种国家职能，应该象国家其他职能部门一样相应得到利益补偿，实际上是无偿，甚至是处罚，由此，金融机构出于自身利益考虑，自然要考虑成本投入，考虑客户维护。利益补偿机制缺乏是影响和制约洗钱和恐怖融资管控洗钱和恐怖融资管控的内在动因。
（五）、洗钱手段多样化，渠道隐蔽化
随着金融渠道、产品的不断创新，以及洗钱监管趋向严密，不法分子洗钱的方式、手法不断翻新，洗钱犯罪呈现专业化、智能化、隐蔽化和高度组织化等特征，给金融机构反洗钱侦测及业务管理带来新的挑战。比较典型的有：
1.信用卡套现手段翻新，识别难度增加。少数商户通过超级网银、拉卡拉等渠道力图隐藏套现痕迹，应对银行监测。另外，信用卡套现有从实体店向电子商城蔓延的趋势。
2.与第三方支付公司的合作，在反洗钱责任界定和交易识别方面有待研究。第三方支付为大众广泛接受，规模急剧膨胀，金融机构也与其有较多往来。客户通过第三方支付平台转出、转入资金，其对手信息、交易场景等均由支付机构掌握，金融机构只能被动接受支付机构转发的“代收付”指令，实际交易信息掌握不全。
3.新《公司法》，公司注册资本实行认缴登记制，企业设立门槛降低，利用虚设企业手段进行洗钱的情况可能会相应增加。
4．少数存款客户利用在金融机构开立的账户和多种结算渠道，从事贩毒、诈骗、走私、票据中介等不法活动，或通过电子商城等渠道“经营”信用卡套现业务；少量信贷客户参与非法集资或高利贷；或从事大规模的非法传销活动等，
（六）、人工识别本身缺陷
反洗钱工作中的客户身份识别及尽职调查、大额及可疑交易分析，当前主要依靠人工完成，人工自身能力不足应付庞大的信息、海量的数据，现有技术手段支持也还有限，急需提高。
三、提高洗钱和恐怖融资管控有效性的几点建议
（一）、完善立法，从法律上规范社会公众、各个部门都是反洗钱的义务主体
由于反洗钱涉及到资金的流转，表面属于金融领域的范畴，但其制度的建立、实施、监督却有赖于法律制度的建立和整个社会的协作配合和对法律法规的遵照执行。只有这样，社会公众、各个部门才会认知“反洗钱人人有责”的观念，才能营造社会齐抓共管的氛围，才能避免金融机构反洗钱“单打独斗”的局面。
（二）、建立利益补偿机制，调动金融机构反洗钱工作积极性
当前反洗钱激励机制只有行政处罚等反向激励措施,没有成本补贴和反洗钱成果分享等正向激励制度，要建立利益补偿机制，要将反洗钱补偿费用纳入国家财政预算，只有这样，金融机构在利益的权衡上会增强主动作为的积极性。
（三）、完善大数据共享体系，夯实反洗钱基础工作
1、健全客户身份识别制度。通过与公安、税务、工商、银行等系统进行互联，全面分析掌握客户的身份信息、纳税信息、工商注册信息，通过综合其他金融机构的客户开户信息，提高客户身份识别的全面性和准确性
2、提高客户资金流向分析的能力。金融机构能够共亨客户的交易信息，对客户账户交易资金的流向提供全面的跟踪分析
3、强化客户风险分类管理。鉴于客户身份识别在洗钱预防措施中的基础地位，对于不同客户，各行应按照客户的特点或者账户的属性，考虑行业等因素，在对客户充分调查的基础上，按照洗钱和恐怖融资风险度从高到低依次对客户实行黑名单、高风险、关注、一般和白名单等五类风险管理，对于黑名单客户，直接拒绝办理业务；对于关注类和高风险客户，应实施更严格的客户身份识别措施；对于一般和白名单客户，可以采取简化的客户身份识别措施，从而提高客户身份识别的有效性，同时也适当平衡了反洗钱成本和收益之间的关系。
（四）、加大成本投入，加强人才培养
1、金融机构应加大硬件投入，完善反洗钱工作物理环境
2、搭建“系统做”的反洗钱技术支持平台。新的反洗钱监控系统研发在设计思路上重点做好建立监控模型库、建立高低风险名单库和跟踪监控库、建立异常交易处理新流程、开发反洗钱辅助分析功能等几方面工作，使之成为符合国际标准、适应中国国情的反洗钱大额和可疑交易报告工作体系和技术支持平台，以满足创新集约高效型的反洗钱工作模式的需要。
3、打造“专家做”的反洗钱人才队伍。要加大教育投入，加强反洗钱工作的员工和专职人员知识和技能培训与再教育，培养一支高素质的反洗钱队伍，促进其专业化水平的提升，形成专业型的反洗钱工作团队
（五）、着力强化员工反洗钱意识和制度执行力。
一是持续培育和巩固良好的内控合规文化。要从履职和问责两个层面把反洗钱责任意识传导给各级管理人员和员工，使每位人员都认识反洗钱是金融机构及其从业人员必须履行的社会责任与义务，只有勤勉尽责、合规操作才是保护自己、保护同事、维护组织利益的最好方式。
二是通过多种途径提高员工的业务素质。各行要将反洗钱培训纳入全行培训计划，分层级、有针对性的定期或不定期开展反洗钱知识学习，重点应系统地、深入地学习《反洗钱法》及相关配套法规内容，使员工能准确把握反洗钱有关规定；同时，还应根据岗位实际，结合有关案例分析进行针对性学习，加深员工对反洗钱法规的理解，提高员工对可疑交易判断能力和实际操作水平。
三是强化三项基本制度执行。各级机构要进一步健全反洗钱工作流程和机制，认真落实包括管理层、反洗钱岗位人员、网点负责人、客户经理和前台柜员等人员在内的反洗钱工作职责，同时强化检查监督，严格落实客户身份识别、客户信息维护、大额和可疑交易报告等反洗钱三项基本制度，避免反洗钱制度执行流于形式。（风险管理部）
