在银行前台工作多年,我认为找好自己工作中的差错点是控制风险的关键。在我的工作中我总结了一些风险点及防范措施:
1.帐户管理是银行会计管理的关键环节,也是会计工作的基础,对公开户资料审核不严、开户手续不完备、开户资料不齐,可能被不法分子利用轻易取得帐户,以该帐户从事诈骗或洗钱。另外储蓄帐户“双挂失”申请人有关证件审核不严,可能发生外部诈骗或柜员内盗的风险。所以作为业务主管为这些业务授权时,一定要严格审核开户资料,按客户资金性质开立和使用帐户,加强对挂失业务的审核和授权。
2.离柜不退(锁)屏,容易被他人盗用操作办理违规或违法的业务,所以一定要严格执行个人操作代码、个人名章的保管,提高自我保护意识,做到离柜一定要锁屏。
3.日中(终)交接,移交人与接交人如不进行当面交接,无监交人,将导致日中(终)虚存或现金帐实不符的现象不能及时发现。所以交接记录一定要清楚,以便日后备查。对移交人交接的物品要考虑周全,对不能接交的物品就不接收。
4.重要空白凭证的入帐不及时和不严格执行号码控制制度,将导致凭证的帐实不符,作为业务主管我更要做到日终认真核对柜员的重空是否相符,是否及时入帐,每次的查库严格执行,不流于形式,认真核对帐实是否相符,是否有跳号使用的情况等。
5.同城票据交换方面,票据传递流程控制不严、提入和提出的金额不核对都会造成凭证被调换和丢失的风险,所以提入提出数据要双人核对相符。
6.现金出纳方面,作为授权人员我一定要严格执行收付款程序,在大额存(取)款业务授权时一定要认真核对客户有效身份证件,核对柜员输入的内容及收(付)金额的大数,在日终结帐时核点柜员的尾箱大数,及时发现柜员收入现金时是否及时入帐,非现金柜员库存是否在规定范围之内。
7.钱箱(袋)管理方面,作为业务主管在和柜员双人封箱时一定要认真核对、认真检查现金、单证并上锁,做到及时发现问题;在与解款员进行钱箱交接时要认真核对解款员、押运员等人员、车辆和钱箱有关信息并认真核对入库钱箱数量、编号,进行交叉签收。
8.凭证方面,凭证的丢失、客户未签名或客户签错名;客户填写凭证的日期错;打印业务凭条错;客户办理业务时资料不全等等一系列的差错,大部分都是由于有些柜员的不够细致,审核凭证不严造成要素不齐,勾对流水不认真造成凭证的缺失。因此凭证要实现零差错就必须要熟悉每一笔业务的操作流程,每办一笔业务都清楚的知道需要哪些资料,对每一张凭证都要认真审核其要素,认真勾对流水坚决杜绝凭证的丢失。
总而言之“业精于勤”勤学习,勤总结经验。拿不准,勤咨询。吃透风险点,严格控制自己工作中的风险。