近年来，面对经济下行和银行同业信用风险持续暴露的新常态，有效防范内部操作风险和客户违约风险，工行大同分行以做实做细融资大户的风险管控为抓手，建立有效工作机制，加大对贷款大户信贷监督管理力度，取得了较好成效。
一、实行大户会诊，准确研判风险隐患。大同分行根据总省行加强大户风险会诊要求，组织开展分层级的大户风险会诊，分行、支行按季进行的大户风险会诊，信贷分管行长、信贷管理负责人及前中后台相关人员共同参与，会诊会参与人员共同讨论，对会诊客户的生产经营、财务状况、融资情况、主要风险等充分发表意见，对可行的风险化解措施进行讨论并形成决议。会诊会实行跟踪回头看，汇报会诊决议实施情况、督导风控措施的落实执行。加强对四色客户中灰色客户的跟踪和风险管理，对第一、第二还款来源的真实有效进行排查，从中发现风险苗头和风险隐患，及时提出增信措施和风控管理要求，实现风险管控的前移。对其中亿元以上的生产型客户、集团客户提升至分行层级的进行会诊，其余有支行进行会诊并报备会诊材料。
二、深入调查分析，制定有效管控措施。分行及各支行从整体出发对集团大户的经营模式、管理架构、资金管理、关联交易、投资融资等总体情况作进一步深入调查与分析判断；对以实际控制的关联集团要求提供合并报表并进行全面分析判断，制定更为合适的风险管控措施，增加抵押方式，不新增敞口融资；要求对项目客户加强存续期管理，核查项目建设、财务支出、资产形成、项目运行等情况，分析项目差异的影响；加强对客户财务报表真实性的分析验证，通过客户纳税申报情况，分析判断真实的经营财务状况，对存在较大差异的要求进一步核查，并采取相应的增信措施。不仅对客户进行客观的分析，还要从主观方面、自身管理方面查找不足之处，加强对回笼的监管，采取措施提高客户在该行的第一手回笼，增加第一还款来源；对照授信管理要求逐条检查落实情况，落实各项管理要求。
三、加强客户管理，把贷后检查落到实处。该行持续加强对企业生产经营和资金的管理，强化贷款大户财务报表真实性的分析判断，读懂财务报表发出的声音。通过实地调查，了解企业的原材料采购、产品销售、长期股权投资、银行融资和资本市场筹资等，对照银行对账单等凭证，就贷款大户财务报表数据的真实性做出分析判断，既会从客户物流的变化看其资金流向，又会从客户资金流向看物流的变化；注重对企业资金流入流出情况的分析，通过银行对账单查阅，强化贷款大户营业收入回流和原材料购买流出分析，及时把握存款的波动情况。贷款大户客户经理按月查阅银行对账单，重点分析主营收入的增减变化情况，客户存款时点数、平均余额情况；贷款占比和货款回笼占比的匹配情况；存款同业占比排名情况。在此基础上判断贷款第一偿还来源的大小及其变化趋势。
四、加强监测分析，确保贷款资金安全。该行以资金流监测为主要手段，对大户企业进行信贷资金流向、还本付息来源、资金结构趋势监测分析。利用信贷资金监控与分析系统对贷款资金用途与流向的合规性、信贷客户整体资金流进行监测，通过对每月新增贷款的贷款资金用途的监测，形成每月贷款资金用途监测表上报省行。严格按“三法一指引”管理要求，对新发放的各类公司贷款按《公司客户贷款发放与支付流程》规定执行，并根据省行下发《法人客户新增贷款风险监测核查要点》问题种类加强非现场监督监测，对发现问题及时通报并要求经营单位彻底整改，确保各项信贷业务合规运作。
