工商银行大同分行四项措施防控会计核算印章管理风险

    

    一、加强培训，提高认识。该行深知强化会计核算印章管理的重要性，采取集中培训和网上培训等多种形式，对相关部门、各支行印章使用人员进行培训，理解业务印章改革的意义，熟悉印章刻制、颁发、保管、使用、交接、上缴和销毁等业务流程，使会计核算印章使用真正落到实处，确保改革平稳落地。

    

    二、强化制度，防控风险。针对用印业务流程改革，该行重新梳理《核算要素管理系统业务操作流程》，强化制度建设。要求各支行柜员严格按规定范围使用印章，做到不错用、串用、提前或过期使用会计核算印章，进一步防范会计印章操作风险。

    

    三、严格管理，规范使用。该行要求各支行对纳入用印机的印章要严格按交易驱动用印。印章清洗严格执行在监控下双人开启、双人锁闭。开启用印机电子锁时，市分行严格把关，要求写明原因后进行审批。对未纳入用印机的少数印章，严格交接、使用、保管，并确保印章实物、核算要素管理系统和登记簿记录保持一致。

    

    四、强化检查，落实整改。首先，该行按规定检查内容和频率将会计核算印章纳入重点监管和检查督导，以便发现风险隐患，及时整改。其次，加强了对会计核算印章的日常操作管理，规范操作，严格按交易驱动用印。最后，还将会计核算印章管理纳入运行专业绩效考核，对违反规定的，按照《员工违规行为处理暂行规定》和《违规积分管理规定》予以处罚，真正实现了核算印章风险的刚性控制。