2015年3月至2015年5月，云南省分行北京路支行会计柜员王涛利用客户的信任，私自在空白的电汇凭证上加盖客户印鉴，以客户的名义办理电汇业务，案发时发生985万元的资金缺口……支行委派营业主管组织学习王涛资金侵占案例，王涛的经历让人扼腕叹息，在我们日常工作中类似于案例中的情况很多，如何把控风险点，加强学习与管理显得尤为重要！
首先是柜员方面，时刻谨记遵守建行“十九条禁令”。
很多时候客户大多都不懂银行业务，很信赖柜员，有的甚至恨不得把章子账户资料全放在会计柜员那里，由柜员自行办理业务。很明显，建行“十九条禁令”规定柜员不得代客户填写、保管加盖单位印鉴的空白重要单证、重要资料复印件，也不得代替客户加盖印章。如发生这违规行为虽通过会计检查和监控录像都可以检查的出来，但我更想强调的是，很多东西要当面和客户讲清楚，重要的事情要多强调几遍，比如说对公服务的各项收费项目。每一份资料和每一份文件都要跟客户解释清楚为什么要填这些，为什么要这么做，这样做能给客户带来什么好处，把良好的合规操作习惯和精简的办理业务的流程落实到日常的工作中去。
其次是主管授权时，应与柜员一起把控风险点。
对单笔50万元（含）以上的转账及汇款业务，柜员应在受理时与单位会计、遇会计办理业务时与法人联系，核实确认付款的真实性。在办理此类业务时柜员应呼叫主管一起进行核实确认，并将核实结果详细的记录在付款凭证背面。核实后柜员应与主管分别在在电子验印系统对该付款单位的印鉴进行核对，如印鉴系统不能自动通过还应通过多种方式判别，人工判别后与单位联系查明原因，各要素确认无误后经委派审核签字再在COS-T系统中扫描提交，主管再授权，这样一定能规避各种作案风险。
在业务飞速发展的今天，如何健康的发展好业务成了一个值得深思的问题。
身为一个建行人除了每日坚持严格按照各项规章制度办理业务及日始日终之外，还应多学习新的会计管理办法及规章制度；多问，不懂的地方及没有把握的地方就要多问，尤其是新一代系统上线后，很多业务的操作界面都变了,新的注意点也变了，要多请教有经验的柜员和主管；多说明，客户办理业务的时候，要多跟客户解释操作的流程及意图，还有资费的说明；多思考，办理业务前想一下应注意哪些地方，风险点在哪里，一步一步按流程操作，不漏项，办完业务后，反思业务的完整性、合规性等。这样一定能杜绝王涛侵占资金案件再发生。
