建行长沙火星支行会计营运条线扎实开展不相容岗位业务排查

    为切实加强会计内控管理，防范会计部位操作风险，避免出现不相容岗位（职责）的执行流于形式甚至“一手清”现象，建行长沙火星支行结合省行《关于印发中国建设银行湖南省分行2015年不相容岗位（职责）对照手册的通知》的通知要求，针对我行实际，认真研究制定检查方案，由委派营业主管牵头，对我行会计营运条线不相容岗位进行了全面梳理排查。

    一、对照要求，认真排查。本次检查内容涉及我行全部会计业务，包括：是否存在不相容岗位权限混淆设置，A级柜员是否设置柜面操作权限，普通柜员是否设置柜面管理权限，柜面人员是否设置信贷岗位权限，客户经理等非柜面人员是否设置柜面业务操作权限；是否存在记账人员是否与授权人员混岗；柜面账务处理人员是否与对账人员混岗；柜面账务处理人员与柜面风险预警信息处理人员混岗；会计核算是否与会计档案保管人员混岗；会计记账人员是否与票据清算人员、同城票据交换章保管人员混岗；建模采集岗是否与建模复核岗人员混岗；单位资金证明受理岗、复核岗、审批岗是否混岗；已开户单位印鉴卡是否分人保管 ；自助设备钥匙管理岗是否与密码管理岗经办人员混岗等等。

    二、强化执行，加强业务检查。委派营业主管通过日常检查和调看录像资料，对柜面不相容岗位业务执行情况进行了检查，确保检查不流于形式。每次检查做到深入细致，坚持对在柜面操作行为检查中发现的问题，现场指出存在的风险，确保岗位人员和对应职责落实到位，做到有效分离。让员工真切认识混岗操作的隐患，切实整改柜面操作中存在的问题。

    今后我行将把不相容岗位（职责）的实际执行情况作为一项必查的重要内容，以检查来督促岗位制衡要求的落实，提升内控措施的执行力。通过此次排查和整改，进一步提高了我行柜面员工的风险防范意识和合规操作意识，为抓好会计部位各项日常管理工作提供了有力保证。