工行湖北分行营业部“一清二准三严”把住票据风险控制关

 

    一清，即桌面清。票据拆分是整个处理过程的开始，由于票据量大，参与人手多，拆分后的桌面清理环节尤为重要。凭证按借贷方分类配对等待扫描，表内表外信封按网点归仓，无用的批控卡、空信封入废纸箱暂存，保证拆分桌面空无一物，不遗漏，不夹张。

 

    二准，即配对准、核对准。票据扫描前须按规则进行整理，白信封及对应凭证须配对放置，遇到如光票、资金与凭证一对多或多对一等，还须进行特殊处理，且要求绝对准确，否则会出现审票界面交易资金与凭证实际金额不一致，引发记账错误。核对清差是业务处理完成后的检验过程，有无记账错误，有无票据缺漏，全在清差中反映，因此核对要求准确无误。

 

    三严，即严审票据真伪、严核要素齐全、严查资金去向。拆分票据时须借助鉴别仪器对借方票据如支票、汇票时进行核验，审核票面防伪标记、有无涂改变造；对扫描后的凭证影像进行要素审核，账号户名是否相符、大小写金额是否正确无误、背书是否符合规定、签章是否完整等；除正常直接入账的情况外，部分业务须退票或转网点处理，主管对大额记账和转出处理业务进行复审，控制资金去向，严把最后关口。