建行益阳康富路支行“三个落实”为创建会计核算标杆网点保驾护航

    秉承“双基长效管理”的要求，抓好内控管理、管控风险源头，以创建“会计核算标杆网点”为目标，应从落实三方面基础工作着手，确保会计核算工作质量的稳步提升。

    一、落实岗位权限，管控源头风险。员工在系统操作权限的大小，决定了其个人及网点所需承担的风险的大小。针对我行人员的调动及轮岗工作，比照省行柜面业务岗位权限表将柜员权限进行了清理，以“岗位权限最小化”为目标，严格按照规章制度的要求并根据员工的工作分工，设置相应的岗位权限。同时对现金柜员的人数及准入条件进行严格把关。对省行非现场检查中所关注到的业务主管及员工不可开放的岗位权限，再次在前台系统中进行确认，确保该类岗位未开放。日常调整员工岗位权限时，由业务主管及营业主管对调岗前后柜员权限进行双重审核，保证修改的准确性。

    二、落实操作细节，不留风险隐患。对日常业务操作中容易被忽略的细节，加强管控。如早晨接车后至上班开始时尾箱不可放置在过道上，需双人看管；双人、开箱及封箱时，及时清点款包及大额现金数目；日常尾箱、款包的交接要做到实物交接与登记簿同步；现金的当面调拔卡把动作必不可少；办理个人开户业务时，填单详尽，身份证件的核查操作在前，业务处理在后;办理对公开户时，是否拔打法人电话核实等。“千里之堤毁于蚁穴”，只有将每一个操作细节都落到实处，才能培养员工好的工作习惯，并将风险隐患拒之门外。

    三、落实自查整改，提升核算质量。利用上级行下发的各类非现场核查数据，对业务疑点问题，认真开展自查。通过调阅监控录像，翻阅网点存档资料，查询历史数据系统、凭证影像系统等方式，对对账操作、岗位权限、通兑业务、网银签约等各类关键业务，做全面的清理，对发现的违规行为绝不姑息，立即进行整改，并告知经办人员落实以后相关业务的处理流程和注意事项，严防类似行为再次出现。并举一反三，梳理疑点问题的成因，对本行未出现的问题也进行对照分析，在晨会、周会上组织员工学习，告诫员工避免侥幸心理，知晓违规的严重后果，要利用自查整改的机会提升核算质量，积极创建“标杆网点”。