为有效提高核算要素管理质量,强化运营风险控制,确保基本制度贯彻落实,工行湖南郴州分行通过学习省分行通报的相关案例,针对核算要素管理存在问题,要求进一步提高认识,加强核算要素的精细化管理工作,努力推进该行会计要素专项治理工作再上台阶。
一、抓核算要素专项治理的学习宣传。该行通过认真学习某行遗失现金存款凭证的情况通报,对照文件精神剖析遗失现金存款凭证原因,同时,找出本行存在的薄弱环节。从5月1日起,通过检查,该行发现业务人员不按制度规定进行履职,在市分行网讯开辟的“营业网点违规违纪人员名单专栏”进行公布。
二、抓网点负责人的履职行为。要求各基层营业机构负责人每月至少检查一次空白重要凭证的保管情况和领用手续,现场管理人员每周对柜员所保管使用的空白重要凭证监管一次,不走过场,不流于形式。
三、抓督导检查规范柜员操作行为。运行督导检查员按季实地进行督导检查,通过检查促进临柜柜员自觉遵守总行《空白重要凭证管理办法》、省行《空白重要凭证管理细则》等规定,严格遵守空白重要凭证的专人保管、专人负责,严格空白重要凭证的领用、使用、出售、保管等操作流程,做到空白重要凭证核算及时、准确、交接手续严密、保管合规。
四、抓核算要素的日常管理。柜员中途离岗必须将空白重要凭证入柜(箱)加锁保管,营业终了打印“柜员要素库存信息”逐张逐份进行清点;加强空白重要凭证手工销号的管理,确保手工销号交易使用的合规性,严格按照总行规定办理相关业务;加强空白重要凭证出售管理,严格审核开户单位填写的收费凭条、预留签章和购买人身份证件并核验开户单位预留密码。
五、抓空白重要凭证的领用、调拨管理。在空白重要凭证的领用、上缴以及调剂方面,必须手续齐全,通过核算要素管理系统处理,做到当天办理、当天完成;空白重要凭证的配送、押运必须做到双人、专车。严格控制空白重要凭证的配送数量,集中配送的空白重要凭证用量原则上控制在一个星期之内,禁止超量配送。