5月15日，省行结算会计部内控组组长詹磊在百忙之中抽空为岳阳全体柜面人员讲授了一堂深刻的柜面风险防范与控制的培训课。
詹总结合了近几年对各网点的检查和审计中发现的问题，对现金及尾箱管理、岗位设置与柜员管理、账户管理、印鉴卡管理、重要空白凭证管理、印章及重要物品管理、支付结算业务、柜面业务授权、内部账户管理、对账管理、资金结算产品等业务的关键风险点和重要防控措施进行了深入的剖析，用多年会计工作检查的经验为我行员工解释了平时办理业务过程中遵循相关会计规定的必要，为新员工强调了风险防控的重要性，点明了柜面风险防控工作重点。
一、加强内部控制制度。在岗位设置上，应严格遵守关键岗位轮岗制度，在案例中，正是因为关键岗位长时间未轮岗才导致违规行为的发生；自助设备清机加钞必须执行全过程在监控下双人操作完成，密码钥匙实行分人保管；尾箱碰库或查库不能流于形式，尤其是柜员中午离岗碰库，坚持双人开箱落锁制度；内部帐长短款的挂账应进行及时清理；柜面业务授权时，大额现金收付应卡把复点等等。
二、强化印章及重要物品、重要空白凭证的管理。印章的管理实行“谁保管，谁使用，谁负责”的原则保管和使用，严禁出现混用、冒用他人印章的情况，保管好自己的印章也是对自己负责的态度；印章及重要物品的交接、领用要及时登记，做到有据可循；重要空白凭证在日结时应仔细清点，杜绝遗失。
三、严格审查支付结算业务，合规签约资金结算产品。柜面人员应反复审核票据，复核人员行使复核义务，防止伪造、变造的无效或有缺陷的票据；银行承兑汇票应亲自交予客户签收，不得交由客户经理代保管；资金结算产品的签约资料应真实有效，超出柜面权限范围应及时上报，客户签约后，要切实让客户学会使用资金结算产品。
四、提高柜员职业道德和应对风险的能力。道德风险是引发各类案件的绝对重要因素，必须加强对员工的政治思想教育和职业道德教育，培养柜员风险和自我保护意识，杜绝以习惯代替制度，以信任代替复核的陋习，从思想上高度重视柜面风险，才能有意识得去防控柜面风险。俗话说，千里之堤溃于蚁穴，我们不能忽视工作中的任何一个可能引发风险的小问题，正视柜面操作风险，才能保证业务健康稳定的发展。
