邮储九江市分行运用现场、非现场多种手段加强常规审计

    今年以来，邮储九江市分行紧紧围绕内控管理和案件防控，创新审计工作方法，运用现场、非现场多种手段开展检查，取得一定成效。

    一是明确现场检查频次和内容。市分行审计部制定了审计人员管理考核办法，要求市本及派驻审计人员每季度对管辖网点至少现场审计一次，对业务监控岗位每月检查一次，出纳盘库三次；对个人、信贷、公司、票据、会计结算等业务管理及职能部门内控制度执行情况、履职情况等每季度检查不少于一次；下达季度审计计划，明确检查内容和具体要求及部分量化指标；每季度对各审计人员落实审计工作要求及工作质量等情况进行审计工作资料的非现场审阅、通报，并将会审结果纳入审计人员绩效考核。

    二是加强非现场监控力度。市分行通过双人值守电子稽查系统，及时分析、核实处理全市各营业网点的可疑交易行为；通过审计系统中的非现场模型，定期筛选出可能违规的业务和行为，辅助现场检查；通过全市营业网点集中监控系统，监督网点营业人员规范操作，监控网点可疑人员和不法行为。

    三是定期开展突击抽查。市分行审计安保部每个月至少对两个县支行进行突击抽查，检查内容包括支行后台和网点的个人、信贷、公司、中间业务的薄弱环节。此外，还通过定期组织人员对全市高风险网点、代理网点进行突击检查，对农村偏远地区网点金库进行夜间突击盘库，发现和消除苗头性风险。