农行浙江诸暨市支行“三道防线”强化内控管理

    为进一步夯实内控管理工作基础，提升会计运营质量，农行浙江诸暨市支行坚持强化“三道防线”建设，实现全行无外部监管通报和经济处罚，无责任事故、无重大违纪违规案件。

    一是狠抓业务操作岗位自律管理筑好“第一道防线”。该行组织员工认真学习《员工违反规章制度处理办法》，财会、运营等五大领域精细化管理要求，“三化三铁”、“三化三达标”创建要求，使每位“一线”操作员工不折不扣地按制度和业务操作规程办事，严禁逆程序操作。操作层岗位在自查自复基础上，注重对制度规定换手业务的交叉复核；轮值监管、运营主管加强巡检抽查；认真推行营业机构每月会查制度，做到所有业务都在监督控制之中。

    二是狠抓业务职能部门自律监管筑牢“第二道防线”。该行充分发挥支行事后监督组和会计监管员的内审作用，加强业务主管部门的内控自律监管检查。各职能部门尽责履职，做好条线管理和监督工作，根据每季检查要求，检查前列出检查方案和内容，检查时建立检查底稿，检查后发现问题及时与被查单位确认，并发出整改通知书，督促整改并收回整改回执。支行内控领导小组办公室每季召开会议，对检查情况进行汇总剖析、总结，并发文通报全行，确保自律监管检查整改有序实施。据统计，今年来该行通过自律监管检查共处罚180人（次）32500元金额，在全行形成高压态势，提升了制度的威慑力和执行力。

    三是狠抓纪检监察部门的再监督筑实“第三道防线”。纪检监察部门肩负着对“一线”岗位自律管理和业务职能部门检查情况的再监督和后续保障重任，是监管工作的最后一道关口。为此，该行做到关口前移，增加再监督再检查力度，进一步查漏补缺，筑实了内控管理的第三道防线，收到较为明显的效果。