建行湖南省分行营业部财务条线全面加强精细化管理

    2012年，建设银行湖南省分行营业部继续开展“强基础、抓基层、巩固双基管理成果”活动，财务条线积极响应，针对薄弱环节加强精细化管理。主要从以下三个方面进行改进。

    一、强化利率层级管理机制，有效杜绝利率差错发生

    1、设置网点利率专管员，专人负责利率政策文件的收集，手工结息复核、利率检查。一是对社保、医保、同业等特殊性质存款账户分门别类设立台账；二是登记利率执行情况，根据利率政策调整文件及时更改系统利率、计息方式等。

    2、管理部门利率检查常态化、多样化。财会部专人负责在每月结息后对各网点的利息付息率进行常规对比，发现异常及时通知网点查找原因；每个季度对新发放的贷款进行利率对比检查；及时对省行下发的利率疑点进行核实反馈。

    二、规范中间业务收入核算，加强前后台联动管理

    针对以前年度各网点中间业务收入核算呈被动型管理状态，即网点经办人员只管入账，不太主动关注核算规范、正确合理与否的弊端，财会部将中间业务检查职责部分迁移，由管理部门和前台网点共同完成每一次的检查工作，此项措施既有利于网点关注核算的过程控制，又有利于网点经办人员提高业务素质。

    三、规范财务报账程序，杜绝虚假发票出现

    根据去年两次税务检查发现的问题，我部对财务报账程序进行了规范，每个单位的兼职财务管理员负责本单位的报账发票的真实性，正确性。报账发票需提供发票查验凭据，有效杜绝虚假发票入账，保证账务处理规范，规避税收风险。