2023年以来，工行大同分行个别企业银行账户存在涉案情况，行领导高度重视，清醒认识到当前账户涉案风险形势的严峻性，组织召开专题会议，要求相关部门逐户剖析问题根源，下定决心在单位结算账户的常态化治理和管理措施上下功夫，提高管理强度和精细化水平。主要做法：
一、强化支付结算宣传力度
走进企业向企业普及银行账户知识和减费让利政策，阐明企业开户审核在打击诈骗、洗钱、地下钱庄、偷逃税款等违法犯罪活动中的作用，引导企业自觉遵守银行账户管理规定；要求各支行组织员工向商户发放宣传折页、现场讲解等方式重点介绍防范非法集资、防赌防诈等金融知识，并结合各类电信诈骗的手段、特点和典型案例，详细讲解了银行账户只限本人使用，出租出借银行账户是违法行为。
二、强化风险管理教育培训
营业网点作为单位银行结算账户风险管理的最前沿，应切实履行账户真实性、完整性和合规性审核职责，承担起“第一责任人”职责。为此，市分行要求各支行加强对网点负责人、运营主管、客户经理、客服经理风险教育培训，提高员工业务操作技能和操作风险防控能力，以案为例，警示全体员工明白什么能做，什么不能做，不触碰制度“红线”；同时，以不发生系统性金融风险为底线，按照“谁的业务谁负责”“谁的区域谁负责”“谁开户谁负责”原则，筑牢“一道防线”，严守第一道关口。
三、强化单位结算账户管理
认真落实上级行和人行关于单位结算账户管理要求，强化管理责任，高度重视单位结算账户开户资料审核、当班网点负责人履职和账户存续期管理，严格落实银企对账制度，加大检查力度，建立常态化整改机制，加强问责，落实责任，强化风险控制，全面提升结算账户管理水平；严格按照尽职调查管理办法及相关规定，深入核实企业经营状况，有效开展尽职调查，对新开立账户，尤其是高风险行业账户，加强实地调查，真实了解客户经营状况，严防空壳公司开立结算账户用于洗钱、诈骗等违法活动。
四、严格落实企业账户分类分级管理
要求各支行作为账户管理的直接责任主体，“审慎”开展尽职调查，推动将风险控制关口前移，严格落实《山西分行企业账户分类分级标准》，根据对客户的了解程度等因素，明确相匹配的非柜面支付业务（电子渠道、自助渠道）账户功能，结合客户特征和交易情况合理设置并动态调整账户风险等级，采取匹配的管控措施，避免高网银限额给犯罪分子带来可乘之机。
五、完善存量账户日常检查监督机制
要求各支行定期对新增账户尽职调查规范性进行排查，将尽职调查监督检查工作落实到日常开户中，对已经暴露出的尽职调查不到位问题，有效落实整改，杜绝屡查屡犯。对智能风控系统监测的风险存疑账户，要第一时间按照单位结算账户主动控制的要求进行管控，并进一步加强对可疑账户交易及异常行为的监测和分析，客户经理要对可疑账户开展加强型尽职调查，将账户风险防控落到实处。
六、开展专项治理提升账户质量
按照省分行《关于开展存量企业银行账户高网银限额风险排查工作的通知》工作要求，工行大同分行制定了专项治理行动方案，加强存量高网银限额企业银行账户风险排查，最大限度降低存量账户风险隐患，筑牢电诈风险防火墙。要求各支行倒排时序，按周上报工作进度，按阶段上报总结报告。对存在的问题提出管理要求：一是要求对2023年以来变更过法定代表人等重要信息，且日常交易结算量明显低于网银限额的企业，严谨细致的排查风险隐患，对经营情况不明朗或存疑的，要及时下调账户等级和网银限额；二是在日常账户管理中严格落实企业账户分类分级管理要求，除开户时关注账户分类分级外，也要在客户变更重要信息时，按照尽职调查管理实施细则，认真审慎核实客户当前经营情况和实际需求，重新核定账户等级和网银限额。
